“只要经过必然留痕”

　　鲁网10月25日讯 办案检察官对涉案金额进行反复核算

　　为掩盖犯罪事实，被告人逃跑时将相关犯罪证据销毁或遗弃，妄图逃避法律制裁。办案检察官层层剥丝抽茧，最终查清犯罪事实。日前，经安徽省合肥市庐阳区检察院提起公诉，法院一审判决被告人刘德清犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年零六个月，并处罚金30万元。

　　连开5家公司实施集资诈骗

　　被告人刘德清原是一个小有名气的企业家，后欠下巨额债务。为能在短时间内获取大量钱财，与魏荣（在逃）等人共谋，于2015年7月开始，以曹某的名义在合肥市注册成立了安徽奥骨生物科技有限公司（以下简称奥骨公司）、安徽省同人九九生物科技有限公司等5家公司，安排其亲属或同乡岳贤琳、杨程、刘强、刘利等人（均另案处理）担任公司的财务、主管人员。

　　刘德清以上述公司为依托，化名“刘德”，将自己包装为“刘主席”，以购买一份保健品即可成为会员，一个月回本、105天翻倍等高额返利为诱饵，采取在高档酒店召开推介会、答谢会等形式开展宣传，向社会不特定对象大量集资。为减少向被害人实际支付的现金返利，刘德清又于2015年11月想出了积分商城的办法，诱导被害人将返利转化为积分，减少现金的提取。

　　2016年3月7日凌晨，眼见骗局无法维持，刘德清等人连夜逃离合肥市，并将存有客户信息、交易记录等犯罪证据的电脑硬盘、U盘和资料销毁或遗弃。当年12月24日，刘德清在南京被当地公安机关抓获，后被移送合肥警方。

　　层层突破查清犯罪事实

　　2017年3月24日，该案移送庐阳区检察院审查起诉。

　　“我是按曹某的安排，来合肥帮他搞一些产品推介活动，其他的我都不知道。”刘德清归案后，一直不承认自己的犯罪行为。同时，由于客户信息、公司统计报表等已被销毁，本案的涉案金额无法精准认定。“先查清犯罪事实，再认定涉案金额。”办案组在反复讨论后，决定先易后难，层层突破。

　　通过对全案证据的仔细审查，原本零散在卷宗里的证据全部被找出，并形成了证据链。曹某证实，刘德清以其是合肥本地人，开办公司容易为借口，以其名义开办了5家涉案公司，实际控制人均为刘德清；财务部负责人岳贤琳、杨程供称，公司所有资金均由刘德清一人支配，除部分用于返利、支付房租等以外，没有任何款项用于生产经营活动。从银行调取的银行卡交易流水清单等书证也证实了上述事实；多名随刘德清逃离合肥的涉案人员交代，在无力返还集资款后，刘德清通知他们销毁公司财务资料，更换联系方式，连夜逃匿；公安机关现场扣押的奥骨公司宣传光盘、返现确认书、宣传彩页等证据证实，刘德清利用推介会、答谢会等多种方式开展虚假宣传。至此，刘德清以非法占有为目的，采用诈骗手段实施非法集资的犯罪事实已被锁定。

　　反复核验确定犯罪数额

　　此时，认定集资诈骗数额成为当务之急。承接本案司法审计的会计事务所，却因为审计条件不全迟迟拿不出审计结论报告。

　　“会员绝大多数是通过POS机刷卡付投资款的。返利金额由我和刘利计算出来后，交给刘德清审批，再转账给会员。”在反复审查卷宗后，岳贤琳的供述引起了检察官的注意，“只要经过必然留痕。绝大部分涉案资金都是通过刷卡或转账实现，在银行会留下交易记录。只要对所有涉案银行卡交易流水进行审计，再结合报案人陈述、奥骨公司开具的收据和现场查获的部分返利清单等，就能将涉案金额查清。”

　　庐阳区检察院将该案退回公安机关补充侦查。审计机构按照新思路再次审计，涉案金额基本被查清。案件起诉到法院后，承办检察官在复核证据时发现，原审计报告未排除存在被害人损失金额认定不准的可能。为保证证据的准确性，最终决定根据有利于被告人原则，对已返还金额按照银行卡实际流水就高认定；对报案人仅提供陈述笔录但无其他客观证据佐证的、自述有损失但经统计银行卡返还金额超出投资金额的，均不予认定为损失。经审计，截至案发，刘德清共向102名被害人非法集资915余万元，除去返利部分，共造成损失528.19万元。

　　2018年8月13日，该案开庭审理。庭审中，在充分的证据面前，刘德清当庭认罪。